大家好,小金来为大家解答以上的问题。商业银行资本管理办法 银监会，商业银行设立基金管理公司试点管理办法这个很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧！
1、第一条 为规范我行与基金管理公司及证券公司在全国银行间同业市场的交易和结算行为，完善内控制度，防范金融风险，根据银发[1999]288号《关于印发〈基金管理公司进入银行间同业市场管理规定〉和〈证券公司进入银行间同业市场管理规定〉的通知》，和《银行间债券回购业务管理暂行规定》、《银行间债券交易规则》、《银行间债券交易结算规则》等有关规定，特制定本管理办法。
2、第二条 本办法所称的融资业务指我行与基金管理公司之间进行的债券回购和债券现券交易，以及我行与证券公司之间进行的资金拆借、债券回购和债券现券交易。
3、第三条 与我行开展融资业务的是经中国人民银行批准，进入银行间债券市场的基金管理公司和证券公司，双方通过全国银行间同业拆借中心提供的交易系统进行交易。
4、第四条 与基金管理公司可办理现券交易及债券回购业务。
5、债券回购最长期限为1年，到期后不得展期。
6、第五条 与证券公司可办理资金拆借、债券现券交易及债券回购业务。
7、对证券公司拆出资金最长期限为7天，债券回购最长期限为1年，到期后均不得展期。
8、第六条对未成为全国银行间同业市场成员的证券公司，可以按规定与其总部进行1天的拆借业务，并在交易前报当地人民银行分支行备案。
9、第七条 我行与基金管理公司及证券公司进行债券逆回购的交易过程包括以下主要步骤： (一)与办理证券融资业务的基金管理公司或证券公司签署合作协议书，互换有关资信资料，明确各自的权利和义务。
10、 (二)由计划员安排资金头寸，并通知交易员；交易员根据交易对手的经营状况和资信情况，以及自身的资金状况选定交易对象，并根据交易意向及资金授权管理规定，逐级向主管领导请示，若主管领导外出，应越级向上级领导请示。
11、 (三)经领导批准后，交易员方可上网进行交易。
12、交易员在发送交易指令之前，应由其他交易员、计划员或科长复核有关交易要素。
13、 (四)前台交易完成后，打印成交通知单(一式四联)。
14、成交通知单经前台交易员和复核员签字确认后，由后台录入员和复核员在后台进行债券交割，并按资金授权管理规定送有关领导审核签署。
15、 (五)签署后的成交通知单，一联由交易员留存，一联送清算员，一联送会计核算代理柜，一联送稽核部门。
16、 (六)清算员接成交通知单审核无误后，填制付款凭证(一式三联)。
17、付款凭证经交易员和科长审核无误后，由清算员提交财务部门审核盖章，连同成交通知单送会计核算代理柜。
18、付款凭证的回单一联由清算员留存，另两联由会计核算代理柜留存。
19、 (七)会计核算代理柜对成交通知单和付款凭证审核无误后，办理划款手续，并及时通知资金计划部门，最后由交易员通知交易对手资金已经划出，请对方及时与清算银行核对。
20、 (八)资金到期时，清算员应及时查询资金到账情况，交易员应协助并提示清算员工作。
21、 (九)清算员根据成交通知单和付款凭证建立资金拆借、债券回购和债券现券交易的明细台账，并定期与会计总账核对。
22、 我行与基金管理公司及证券公司进行债券正回购业务、债券现券交易以及资金拆借业务的交易过程参照上述步骤执行。
23、第八条 交易业务按如下规定进行有关会计核算： (一)债券买入，借记“长(短)期债券投资”，贷记“存放中央银行备付金”。
24、 (二)债券卖出，借记“存放中央银行备付金”，贷记“长(短)期债券投资”、“投资收益”。
25、 (三)正回购开始，借记“存放中央银行备付金”，贷记“证券回购协议借入款”。
26、 (四)正回购到期，借记“证券回购协议借入款”、“金融机构往来利息支出”，贷记“存放中央银行备付金”。
27、 (五)逆回购开始，借记“证券回购协议借出款”，贷记“存放中央银行备付金”。
28、 (六)逆回购开始，借记“存放中央银行备付金”，贷记“证券回购协议借出款”、“金融机构往来利息收入”。
29、 (七)资金拆入开始，借记“存放中央银行备付金”，贷记“同业拆入”。
30、 (八)资金拆入到期，借记“同业拆入”、“金融机构往来利息支出”，贷记“存放中央银行备付金”。
31、 (九)资金拆出开始，借记“拆放同业”，贷记“存放中央银行备付金”。
32、 (十)资金拆出到期，借记“存放中央银行备付金”，贷记“拆放同业”、“金融机构往来利息收入”。
本文到此分享完毕，希望对大家有所帮助。